2022年度县本级财政预算执行和其他财政 收支审计整改情况结果公告

　　一、整改工作的基本情况

　　县审计局高度重视审计整改工作，对审计整改工作统筹部署，压实审计和整改各方责任，积极做好审计“下半篇文章”，县审计局全面梳理审计发现的问题，指定专人负责整改督促工作,各级各部门抓好审计整改工作的思想自觉和行动自觉进一步增强，审计整改工作持续走深走实，审计查出问题的整改质量、整改时效稳步提升。

　　二、审计查出问题的整改结果

　　(一)财政运行方面

　　1.非税收入未及时纳入当年财政收入230.39万元。

　　整改情况：2023年5月，非税收入230.39万元已全部上缴入库。

　　2.预算外专户未及时上缴财政收入2979.53万元。

　　整改情况：2023年2月，国有土地收入户38.28万元已全部上缴入库。2023年5月，国资户2941.25万元已全部上缴入库。

　　3.总预算借用财政专户资金24090.82万元。

　　整改情况：截至2023年7月底，非税收入专户及统管户借款已全部归还。

　　4.拨付非预算单位资金105万元。

　　整改情况：按照《中华人民共和国预算法实施条例》拨付资金。

　　5.预算编制不细化。

　　整改情况：根据预算管理一体化要求编制年初预算，严格控制代编预算规模，提高预算到位率，把预算细化到部门，细化到基层单位，细化到具体项目。

　　6.违规借用银行账户拨款1062.46万元。

　　整改情况：严格审核监督职能，杜绝使用其他单位银行账户拨款。

　　7.三公经费超预算205.47万元。

　　整改情况：提高预算编制的科学性，并强化监督，把过“紧日子”的要求切实贯彻和体现到财政工作的全过程和各方面。

　　8.城市基础设施配套费征收不及时130.97万元。

　　整改情况：漯河市康瑞房地产开发有限公司130.97万元于2023年5月23日已缴纳。

　　(二)直达资金支付不及时

　　整改情况：2022年医疗服务与保障能力提升补助资金已支出147.97万元，2022年基本公共卫生服务补助资金已支出130.69万元，2022年中央财政农田建设补助资金已支出57.88万元，2022年省级财政农田建设项目补助资金已支出6.25万元,2022年普惠金融发展专项资金预计12月支付,以上剩余资金将按序时进度支付。

　　(三)个别民生资金未支付到位

　　整改情况：1.免费教科书710.6万元已于2022年由上级直接支付到教科书供应商。2.2022年老年村医生活补助资金160.52万元已全部支付。

　　(四)2021年至2022年债券资金管理使用方面

　　1.债券资金管理不规范

　　整改情况：督促项目单位严格按照政府专项债券用途使用资金，专款专用;同时，严格按照专项债券管理办法规范使用资金，加强对债券资金使用的全过程监管，确保项目资金专款专用、合法合规、节约高效，尽快将债券资金用到项目上，形成实物工作量，尽早发挥财政资金使用效益。债券资金需要调整用途的，严格按规定程序报批后调整使用。

　　2.项目进展缓慢，债券资金支付不及时

　　整改情况：2021年县环保局集中式农村生活污水处理设施分类整治提升项目资金按合同支出1629.77万元，余370.23万元;乡镇敬老院升级改造项目资金按合同已支出2571.08万元，余1428.92万元;贾湖遗址考古公园资金按合同已支出2527.82万元，余472.18万元。下一步，剩余资金将按照合同约定支付项目资金。

　　3.债券资金在国库长期滞留

　　整改情况：该项目资金已全部拨付至项目单位。

　　4.项目已完工，款项未支付到位

　　整改情况：2021年县四好农村路项目资金未支出440万元，于2023年2月支出117万元，剩余323万元。

　　5.存在资金等项目现象

　　整改情况：1.产业聚集区物流园及基础设施建设项目危化停车场已建成投入使用。目前，普货停车区已建成投入使用，电商中心已完成建设，已完成总工程量70%。2.雨污水管网扩建项目一期项目受2022年新冠疫情影响，原定开标时间一直后延，致使项目进度缓慢。直至11月21日发布中标公告，公示期一天。公示期结束后，住建局积极与施工单位就合同协议条款进行协商，11月25日双方签订施工合同。同时施工单位进场开始施工。

　　(五)稳经济一揽子政策措施和接续政策落实方面

　　1.大豆玉米带状复合种植补贴资金未及时发放

　　整改情况：该资金已完成发放。

　　2.农机购置补贴资金未及时发放

　　整改情况：于2023年2月8日办理完毕并通过惠民一卡通系统全部发放至农户手中。

　　3.产地冷藏保鲜能力设施建设资金未及时拨付

　　整改情况：财政奖补资金已支付到位。

　　4.农村道路客运补贴资金未及时发放

　　整改情况：根据省、市下达关于清算2020年度农村客运和出租车等行业油补资金要求，县财政于2022年11月以舞财预指﹝2022﹞286号指标文，下达补贴项目实施单位378.09366万元。县交通局依据收集统计的符合条件的出租车、农村道路客运等补贴对象信息，通过一卡通方式于2023年3月发放到人。

　　5.未完成大豆玉米带状复合种植任务

　　整改情况：未完成的种植任务，已在2023年分解至各乡镇完成。

　　6.农村危桥改造项目未按规定时限完工

　　整改情况：截止目前，已全部完工。

　　三、下一步工作安排

　　本报告反映的是此次县级预算执行和其他财政收支审计发现的主要问题整改情况。下一步县审计局将继续抓好审计查出问题的督促整改，督促未整改到位的单位进一步加大工作力度，采取有力措施，逐项落实、对账销号，确保真整改、改到位。

　                                                                                                                                                                                       　舞阳县审计局

　                                                                                                                                                                                      　2023年12月8日